Как ИП на УСН «Доходы» без сотрудников проверить уплату налогов и взносов

Где проверить уплату налогов и взносов в личном кабинете Тинькофф Бизнеса?

В разделе «Бухгалтерия» → «Главная» указаны все неуплаченные налоги и взносы ИП. Если какого‑то платежа там нет, значит, вы его уже уплатили.

В блоке «Текущие задачи» собраны налоги и взносы, которые уже можно уплачивать. Под названием платежа указан его статус и срок внесения.

В блоке «Будущие задачи» собраны платежи, которые пока не нужно вносить. Дождитесь, когда задача появится в блоке «Текущие платежи», и только потом платите.

Когда сдавать отчетность, платить налоги и взносы ИП на УСН «Доходы» без сотрудников в 2024 году?

Собрали все платежи и отчетность в одной таблице.

Какие налоги и взносы платит ИП на УСН в первом квартале?

Чтобы уплатить торговый сбор, создайте и заполните платежное поручение вручную. Торговый сбор платят только ИП, которые торгуют в Москве. Вот как это сделать

Чтобы подать декларацию и уплатить налог по УСН за предыдущий год, с 10 января по 25 апреля зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса → «Бухгалтерия» → «Главная» → «Декларация и налог за IV кв.». Вот пошаговая инструкция

До 10 января не рекомендуем подавать декларацию, потому что в систему еще не загружены поступления с конца декабря прошлого года. Можно ошибиться с размером дохода, подать некорректную декларацию и уплатить неверную сумму налога.

Чтобы уплатить фиксированные взносы за текущий год и дополнительные взносы с дохода больше 300 000 ₽, зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса → «Бухгалтерия» → «Главная» → «Взносы за I кв». Эта задача появится в онлайн-бухгалтерии в марте — в январе и феврале уплатить взносы не получится. Как уплатить взносы в онлайн-бухгалтерии Тинькофф

Онлайн-бухгалтерия Тинькофф рекомендует уплачивать фиксированные страховые взносы поквартально для равномерного распределения трат в течение года. Если пропустите квартальный платеж — ничего страшного, главное — уплатить этот взнос в полном объеме до 31 декабря.

Дополнительный взнос 1% в СФР, если доходы за прошлый год больше 300 000 ₽, можно уплатить в любой день до 1 июля.

Какие налоги и взносы платит ИП на УСН во втором квартале?

Платежи и отчетность во втором квартале, то есть в апреле, мае и июне, зависят от того, когда вы зарегистрировали ИП.

Если зарегистрировали ИП в текущем году:

Если зарегистрировали ИП в предыдущем году и раньше:

Чтобы подать декларацию и уплатить налог по УСН за предыдущий год, зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса → «Бухгалтерия» → «Главная» → «Декларация и налог за IV кв.». Вот пошаговая инструкция

Перед подачей декларации рекомендуем перепроверить налоговую ставку по УСН. По умолчанию онлайн-бухгалтерия Тинькофф применяет ставку 6 % для ИП на УСН «Доходы», но регионы могут снижать ставку для определенных видов деятельности. Где найти основание для применения пониженной ставки по УСН и как добавить ее в онлайн-бухгалтерию

Если окажется, что вы уплатили налог по более высокой ставке, переплату можно будет вернуть или учесть в будущих платежах. Как вернуть переплату

Чтобы подать налоговое уведомление и внести авансовый платеж за первый квартал, зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса → «Бухгалтерия» → «Главная» → «Налог за I кв». Как уплатить налог в онлайн-бухгалтерии Тинькофф

Если вы не внесли авансовый платеж вовремя, рекомендуем сделать это как можно скорее, потому что за каждый день просрочки начисляются пени. Для уплаты нажмите на задачу со статусом «Просрочено» и следуйте инструкциям.

После уплаты просроченного налога нужно уплатить пени за просрочку. Как рассчитать и уплатить пени

Чтобы уплатить торговый сбор за первый квартал вручную, создайте платежку и уплатите сбор. Торговый сбор платят только ИП, которые торгуют в Москве. Как создать и заполнить платежку вручную

Чтобы уплатить фиксированные взносы за текущий год и дополнительные взносы с дохода больше 300 000 ₽, зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса → «Бухгалтерия» → «Главная» → «Взносы за II кв». Как уплатить взносы в онлайн-бухгалтерии Тинькофф

Онлайн-бухгалтерия Тинькофф рекомендует уплачивать фиксированные страховые взносы поквартально для равномерного распределения трат в течение года. Если пропустите квартальный платеж — ничего страшного, главное — уплатить этот взнос в полном объеме до 31 декабря.

Дополнительный взнос 1% в СФР, если доходы за прошлый год больше 300 000 ₽, можно уплатить в любой день до 1 июля.

Какие налоги и взносы ИП на УСН платит в третьем квартале?

Вот что нужно уплатить и подать в третьем квартале, то есть в июле, августе и сентябре.

Чтобы подать налоговое уведомление и внести авансовый платеж, зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса → «Бухгалтерия» → «Налог за II кв». Подробная инструкция по уплате налога

Перед подачей декларации рекомендуем перепроверить налоговую ставку по УСН. Стандартно ИП на УСН «Доходы» платят 6% от всех доходов, но регионы могут снижать ставку для определенных видов деятельности. Где найти основание для применения пониженной ставки по УСН и как добавить ее в онлайн-бухгалтерию

Если окажется, что вы уплатили налог по более высокой ставке, переплату можно будет вернуть или учесть в будущих платежах. Как вернуть переплату

Если вы не внесли авансовый платеж за предыдущий период вовремя, то погашать долг можно только по порядку: сначала за первый квартал, затем — за второй и третий. Для уплаты нажмите на задачу со статусом «Просрочено» и следуйте инструкциям.

После уплаты просроченного налога нужно уплатить пени за просрочку. Как рассчитать и уплатить пени

Чтобы уплатить торговый сбор, вручную создайте платежку и уплатите сбор. Торговый сбор платят только ИП, которые торгуют в Москве. Как создать и заполнить платежку вручную

Онлайн-бухгалтерия Тинькофф рекомендует уплачивать фиксированные страховые взносы поквартально для равномерного распределения трат в течение года. Если пропустите квартальный платеж — ничего страшного, главное — уплатить этот взнос в полном объеме до 31 декабря.

Какие налоги и взносы ИП на УСН платит в четвертом квартале (до конца календарного года)?

Какие налоги и взносы ИП на УСН платит в четвертом квартале (до конца календарного года)?

• до 25 октября подайте налоговое уведомление по авансовому платежу за третий квартал;
• до 28 октября внесите авансовый платеж по УСН и торговый сбор за третий квартал, если торгует в Москве.
• до 31 декабря уплатите всю сумму фиксированных страховых взносов за себя;
• проверьте авансовые платежи по УСН за первый, второй и третий кварталы.

Чтобы подать налоговое уведомление и внести авансовый платеж, зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса → «Бухгалтерия» → «Налог за III кв». Подробная инструкция по уплате налога

Перед подачей декларации рекомендуем перепроверить налоговую ставку по УСН. Стандартно ИП на УСН «Доходы» платят 6% от всех доходов, но регионы могут снижать ставку для определенных видов деятельности. Где найти основание для применения пониженной ставки по УСН и как добавить ее в онлайн-бухгалтерию

Если окажется, что вы уплатили налог по более высокой ставке, переплату можно будет вернуть или учесть в будущих платежах. Как вернуть переплату

Чтобы уплатить торговый сбор, нужно вручную создать платежку и уплатить ее. Торговый сбор платят только ИП, которые торгуют в Москве. Как создать и заполнить платежку вручную

Чтобы уплатить фиксированные страховые взносы, зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса → «Бухгалтерия» → «Главная» → «Взносы за 2024». Если такой задачи нет, значит, вы уже уплатили взнос в полном объеме.

Если вы уплачивали часть взносов в предыдущих кварталах, до 31 декабря нужно уплатить остаток. Нажмите на задачу «Взносы за 2024», и вы увидите, какую сумму осталось уплатить. Как ИП уплатить взносы через Тинькофф

Если 31 декабря выпадает на выходной, то крайний срок уплаты переносится на первый рабочий день следующего года.

Чтобы проверить авансовые платежи по УСН за первый, второй и третий кварталы, зайдите в личный кабинет в Тинькофф Бизнесе и перейдите в раздел «Бухгалтерия». Проверьте, есть ли в разделе «Текущие задачи» задачи «Налог за I квартал», «Налог за II квартал», «Налог за III квартал». Если их нет, то вы все уплатили вовремя.

Если у какой‑то задачи увидите статус «Просрочено», зайдите в нее, подайте уведомление и уплатите налог. Если вы не внесли несколько авансовых платежей вовремя, то погашать долг можно только по порядку: сначала погасить долг за первый квартал, затем — за второй и третий.

После уплаты просроченного налога нужно уплатить пени за просрочку. Как рассчитать и уплатить пени

Если у какой‑то задачи статус «Вы изменили данные, подайте уведомление заново», зайдите в нее и подайте уведомление заново. Такой статус появляется, когда вы вносите изменения в операции за прошедший период. Эти изменения влияют на размер вашего дохода и налога к уплате, поэтому необходимо новое уведомление.

Что нужно платить и когда подавать декларацию, если ИП зарегистрировался в текущем году?

Платежи и отчетность ИП на УСН за первый календарный год с момента регистрации:

• до 31 декабря уплатите фиксированные страховые взносы за кварталы, в которых были зарегистрированы как ИП;
• подайте налоговые уведомления и внесите авансовые платежи за периоды, в которых были зарегистрированы как ИП;
• если торгуете в Москве, уплатите торговый сбор за периоды, в которых были зарегистрированы как ИП.

Налоговую декларацию нужно будет подать в следующем году до 25 апреля, даже если ИП не вел деятельность или не получил доход. Как подать декларацию в онлайн-бухгалтерии Тинькофф

Фиксированные страховые взносы. Это обязательный платеж для ИП на УСН, даже если ИП не ведет деятельность. Новые ИП платят только за тот период, когда находились в статусе предпринимателя. Например, вы зарегистрировались как ИП 22 июля, значит, вам нужно уплатить взносы за период с 22 июля по 31 декабря. Онлайн-бухгалтерия Тинькофф автоматически рассчитает сумму взносов в зависимости от даты регистрации ИП.

Чтобы уплатить фиксированные страховые взносы, зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса → «Бухгалтерия» → «Главная». Нажмите на задачу «Взносы» за нужный вам период. Как ИП уплатить взносы через Тинькофф

Налоговые уведомления и авансовые платежи. Новые ИП платят за периоды, в которых были зарегистрированы как ИП. Вот сроки подачи и уплаты:

Чтобы подать налоговое уведомление и внести авансовый платеж, зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса → «Бухгалтерия». Нажмите на задачу «Налог за I, II или III кв». Подробная инструкция по уплате налога

Торговый сбор. Платят только ИП, которые торгуют в Москве. Чтобы уплатить торговый сбор, создайте платежку вручную. Как создать и заполнить платежку вручную

Что делать, если я внес изменения в операции в онлайн-бухгалтерии Тинькофф?

Если вы внесли изменения до подачи налогового уведомления или декларации, ничего делать не нужно.

Если вы внесли изменения в операции за прошедшие периоды, нужно будет заново подать уведомление или декларацию, потому что изменилась сумма вашего дохода. А также доплатить налог, если после внесения изменений сумма налога увеличилась.

В онлайн-бухгалтерии Тинькофф автоматически появится задача со статусом «Вы изменили данные, подайте уведомление заново». Нажмите на него и следуйте инструкции.